2022年度

常德市文学艺术界联合会

部门决算

目  录

第一部分 常德市文学艺术界联合会单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市文学艺术界联合会单位概况

一、部门职责

常德市文学艺术界联合会是中共常德市委领导下的，由常德市各文学艺术家协会、各区县（市）文联及行业文联所组成的人民团体，是市委市政府联系广大文艺工作者的桥梁和纽带，是湖南省文学艺术界联合会团体会员，履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权职能。

主要职责：

（一）认真贯彻执行党的路线、方针、政策，落实文艺政策措施，研究和实施文联深化改革；积极通过各团体会员加强对全市文艺界的团结引导，扩大文艺统一战线；沟通市委、市政府同文艺工作者之间的民主协商渠道，充分发挥桥梁和纽带作用。

（二）组织全市文艺界和文艺工作者学习贯彻落实党的路线、方针、政策，学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，研讨文艺理论，提高其思想、政治、理论素质。

（三）坚持“二为”方向和“双百”方针，坚持以人民为中心的创作导向，制定全市文艺创作和设施建设的规划及措施，促进我市文艺创作的繁荣发展；向有关主管部门和出版单位推介我市优秀文艺作品，当好代表社会主义先进文化前进方向的忠实实践者。

（四）采取各项措施，发现和培养新时代文艺人才。

（五）负责组织文艺创作奖励活动，申报、组织、管理文艺创作资金。

（六）办好《桃花源》文学杂志和《丁玲研究》等内刊。

（七）指导文艺协会开展各项健康向上的文艺活动。搞好服务，协调关系，加强各文艺协会的团结协作和规范化管理。

（八）指导区县（市）文联的业务工作。

（九）维护文艺工作者的合法权益。

（十）开展对外文化交流。

（十一）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市编委办核定，本单位内设机构2个，所属事业单位2个，纳入2022年部门决算编制范围。

其中内设机构分别是：办公室、创联科两个科室。所属事业单位：丁玲文学研究中心、《桃花源》杂志社。

（二）决算单位构成。市文联2022年部门决算公开单位构成包括：市文联机关、丁玲文学研究中心、《桃花源》杂志社。纳入2022年部门决算编制范围。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：                                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收入总计1485.9万元。与上年相比，增加428.21万元，增长40.48%，主要是因为其他专项资金桃花源里幸福快车文艺创作经费和清廉常德漫画创作经费增加。支出总计1485.9万元。与上年相比，增加428.21万元，增长40.48%，主要是因为其他专项资金桃花源里幸福快车文艺创作经费和清廉常德漫画创作经费增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1485.9万元，其中：财政拨款收入1131.62万元，占76.16%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入354.28万元，占23.84%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1485.9万元，其中：基本支出757.37万元，占50.97%；项目支出728.53万元，占49.03%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2022年度财政拨款收、支总计2971.8万元，与上年相比，增加856.42万元,增长40.48%，主要是因为其他专项资金桃花源里幸福快车文艺创作经费和清廉常德漫画创作经费增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度财政拨款支出1131.62万元，占本年支出合计的76.16%，与上年相比，财政拨款支出增加73.93万元，增长6.53%，主要是因为人员经费增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度财政拨款支出1131.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出469.2万元，占41.46%；文化旅游体育与传媒支出437.38万元，占38.65%；社会保障和就业支出197.67万元，占17.47%；住房保障支出27.38万元，占2.42%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度财政拨款支出年初预算数为785.47万元，支出决算数为1131.62万元，完成年初预算的144.07%，其中：

1.一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为664.94万元，支出决算为408.41万元，完成年初预算的61.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职工工资和离退休人员工资年初预算申报在此项目中。

2. 一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）

年初预算为0，支出决算为17.98万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算大于年初预算的原因为2022年购置公务车一台。

3.一般公共服务（类）群众团体事务（款）其他群众团体事务（项）

年初预算为0，支出决算为7.31万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算大于预算的原因是，购买办公电脑一批。

4.一般公共服务支出（类）宣传事务（款）行政运行（项）

    年初预算数为0，支出决算为35.49万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算大于预算的原因是：职工工资支出在此项费用中列支。

5.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为338.8万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是:。

6. 文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）文化创作与保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为36万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加诗词学会经费和丁玲文学促进会工作经费。

7、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

年初预算为60万元，支出决算为62.58万元，完成年初预算的104.3%，决算大于年初预算的主要原因是：喜迎二十大文艺惠民活动经费增加。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）

年初预算为0万元，支出决算为166.86万元，由于年初预算数为零无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：离退休人员工资年初在一般公共服务（类）群众团体事务（款）行政运行（项）申报预算。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为28.79万元，支出28.79万元，完成年初预算的100%。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算数为2.02万元，支出决算数为2.02万元，完成年初预算的100%。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为29.73万元，支出决算为27.38万元，完成年初预算的92.1%，决算数小于年初预算数的原因是：职工发放绩效工资部分住房公积金未及时转入公积金中心。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度财政拨款基本支出757.37万元，其中：

人员经费610.67万元，占基本支出的80.63%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费146.71万元，占基本支出的19.37%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为8.3万元，支出决算为21.1万元，完成预算的254.22%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为3.8万元，支出决算为1.03万元，完成预算的27.11%，决算数小于预算数的主要原因是压减开支，与上年相比减少0.68万元，减少39.77%,减少的主要原因是压减开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为17.98万元，由于年初预算数为零无法计算百分比。决算数大于预算数的主要原因是2022年更换公务车一台，与上年相比增加17.98万元，由于上年数为零无法计算百分比,增长的主要原因是更换公务车一台。

公务用车运行维护费支出预算为4.5万元，支出决算为2.09万元，完成预算的46.44%，决算数小于预算数的主要原因是压减开支，与上年相比减少1.17万元，减少35.89%,减少的主要原因是压减开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.03万元，占4.88%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算20.07万元，占95.12%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0次。

2、公务接待费支出决算为1.03万元，全年共接待来访团组15个、来宾81人次,主要是外地文联来常德交流学习、区县文联汇报工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为20.07万元，其中：公务用车购置费17.98万元，常德市文学艺术界联合会本单位更新公务用车1辆。公务用车运行维护2.09万元，主要是公务车辆加油、维修等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出146.71万元，上年决算数减少45.68 万元，降低23.74%。主要原因是：压减开支。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费4.69万元，用于召开常德原创文艺奖启动式会和市文联四届十二次全委会1.79万元，三类会议，人数130人，内容为启动第八届常德原创文艺奖评奖工作、召开文联四届十二次全委会、补选市文联副主席，表彰2021年度文联工作先进单位等，有经费预算；用于召开常德原创文艺奖颁奖会和召常德市文艺界学习党的二十大精神专题宣讲报告会2.9万元，人数210人，内容为第八届常德原创文艺奖获奖作者颁奖、学习党的二十大精神，有经费预算；开支培训费0万元，2022年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元”。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2022年度政府采购支出总额21.34万元，其中：政府采购货物支出17.98 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出3.36万元。授予中小企业合同金额21.34万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额21.34万元，占政府采购支出总额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。   

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车1辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，本单位开展2022年度整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1485.9万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，评价结果为中，详见第五部分附件。

（二）存在的问题及原因分析

1.存在的问题

①财务管理方面存在的问题

财务工作要求越来越高，财务管理人事不匹配。

②业务工作方面存在的问题

我单位承办上级交办的中心工作，有些工作是临时安排，相关活动经费年初未纳入预算。文艺经费缺乏统筹安排。

③财务制度欠完善

单位虽然制订了一系列财务制度，但距现在的工作要求有差距，需修订完善相关制度。

2.原因分析

财务人员力量薄弱，财务管理体系不够健全，财务工作开展困难，上级部门临时安排文联承办文艺活动无法预料。有些文艺经费安排没有经过文联统筹，落实内控机制和监管难度较大。

第四部分

名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分 附件

2022年度市文联整体支出

绩效自评报告

单位名称：（盖章） 常德市文联     

2023年6月30日

2022年度常德市文联

部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）机构、人员情况

市文联是财务独立核算单位，财政预算一级拨款单位（含二级单位丁玲文学研究中心和《桃花源》杂志社）。单位内设两个科室，截至2022年底，核定行政编制6人，事业编制11人，实有20人。另有离退休人员19人。临聘人员6人。单位法人和财务主管领导：杨莉。地址：常德市紫缘路193号。

单位资产状况：截至 2022年12月31日止，帐面反映固定资产原值603.88万元。

（二）主要职责

1.认真贯彻执行党的文艺路线、方针、政策，研究和探讨文联体制改革，积极通过各团体会员加强全市文艺界的联络与团结，扩大文艺统一战线；沟通市委、市政府同文艺工作者之间的民主协商与对话渠道，充分发挥桥梁和纽带作用。

2.组织文艺创作人员学习、贯彻落实党的路线、方针、政策和研讨文艺理论，提高作者的思想、政治、理论素质。

3.坚持“二为”方向和“双百”方针，繁荣文艺创作，制定全市文艺创作和设施建设的规划及措施，促进我市文艺创作的繁荣；向有关主管部门和出版单位推介我市优秀文艺作品，当好代表中国先进文化前进方向的忠实实践者。

4.采取各项措施，发现和培养新世纪文艺人才。

5.负责组织文艺创作奖励活动，申报、组织、管理文艺创作基金。

6.办好《桃花源》文学杂志和《丁玲研究》等内刊,负责申报新的文学期刊。

7.指导文艺协会开展各项健康向上的文艺活动。协调关系，加强各协会的团结协作。

8.指导区、县（市）文联的业务工作。

9.维护文艺作者的合法权益。

10.开展中外文化交流。

11.承办市委、市人民政府交办的其他事项。

（三）部门财务情况

1.资产负债情况

2022年12月31日，单位资产总额1456.09 万元，其中流动资产 1034.08万元；固定资产净值421.55万元，无形资产净值0.47 万元，在建工程0.00元，其他资产0.00元。我单位占有使用固定资产中，房屋构筑物2856.93平方米、494.07 万元，通用设备 28个（台、辆等） 79.47万元，专用设备2个（台等）  2.97万元，文物和陈列品0.00个（件等）、0.00元，图书档案1套（本等）0.13  万元，家具、用具、装具及动植物114个（套等）28.46万元，无形资产1套、0.78万元。单位无负债情况。

2.收入支出情况

2022年当年预算收入1485.9万元，纳入预算管理的非税收入拨款0万元；其中市级财政资金1485.9万元，共安排基本支出 757.37万元、项目支出728.53万元。

2022年决算总支出1485.9万元，其中：基本支出757.37万元，项目支出728.53万元。

年末结余0万元，其中基本支出结余0万元、项目支出结余0万元，项目支出结余中市级财政资金结余0万元。

（四）部门绩效目标

1.部门绩效总目标

①充分调动和发挥全市文艺工作者的积极性、创造性，推动常德文化强市建设。

②全市广大文艺家紧紧围绕党和国家大局与市委、市政府的中心工作，组织开展了一系列丰富多彩的主题文艺活动，社会影响不断扩大。

2.2022年度部门绩效目标

①承办第八届常德原创文艺奖评奖。

②承办第十二次丁玲文学奖评奖。

③围绕“喜迎二十大·强国复兴有我”开展文艺惠民活动。

④编辑出版《桃花源》文学刊物。

⑤推荐十件优秀文艺作品在国家级文艺期刊上发表。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1.2022年收支余情况

基本支出2022年收支余情况表        

                                                 金额单位：万元

本年调整253.4万元，主要是离退休、提前退休人员提高的绩效奖励金、专项业务费、职工工资等；年末结余0万元。

2.预决算对比情况

工资福利支出2022年决算数443.81万元，比2021年决算数多53.78万元，主要是因为人员工资增加。    

商品和服务支出2022年决算数121.41万元，比2021年决算数减少94.77万元，主要是因为业务费用减少。        

对个人和家庭的补助支出2022年决算数166.86万元，比2021年决算数增加47.42万元，主要是因为退休人员工资生活补贴等费用增加。

3.“三公经费”支出和管理情况

①“三公经费”支出使用情况

“三公经费”明细表

金额单位：万元

从帐面反映的上表数字可以看出：

2022年，市文联对“三公”经费较上年增加了16.1万元，主要是因为2022年购置一台公务车。较2022年预算增加12.8万元，主要原因为购置一台公务车辆。

②“三公经费”管理情况

为规范“三公经费”管理，市文联制定了《关于执行公务接待约法三章的规定》，规定了公务接待范围，对公务接待标准和要求、公务接待程序以及报销流程进一步明确了相关规定。落实巡察整改要求，完善了公务用车管理制度和措施。总体来看，“三公经费”管理较好。

（二）项目支出情况

1.总体情况

2022年年初预算安排项目支出281.5万元。上年结转0万元，本年调整447.03万元，预算可用指标728.53万元，决算金额728.53万元，结余0万元。

市文联进一步加强制度建设，切实改进机关作风，推进廉洁自律和党风廉政建设。

2.省级专项资金使用情况

无省级专项资金。

3.市级专项资金使用情况

市级专项资金明细表

金额单位：万元

2022年市财政年初预算安排专项资金281.5万，上年结转0万元；预算调整728.53万元。本年共使用728.53万元，年末结余0万元。

三、政府性基金预算支出情况

我单位无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

我单位无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

我单位无社会保险基金预算支出

六、部门整体支出绩效情况

（一）2022年度绩效目标完成情况

1.承办第八届常德原创文艺奖评奖。第八届常德原创文艺奖评出获奖作品60件，并于11月举行颁奖大会，

2.承办第十二次丁玲文学评奖。第十二届丁玲文学奖评奖继续与《文艺报》《人民文学》《诗刊》《小说选刊》四家学术支持单位合作，评出“成就奖”4名、“作品奖”12件、“新锐奖”12名。新华社、《人民日报》《光明日报》《中国艺术报》《文艺报》《中国文化报》及《常德日报》等媒体均进行了相关新闻报道。

3.围绕“喜迎二十大·强国复兴有我”开展文艺惠民活动。“喜迎二十大·强国复兴有我”常德市美术书法摄影作品展由市委宣传部、市文联共同主办，本次活动共征选作品千余件，经专家评定，精选出美术、书法、摄影各100件作品在市文化馆展出。作品紧紧围绕弘扬社会主义核心价值观、实现中华民族伟大复兴“中国梦”、抗击新冠肺炎疫情、乡村振兴、弘扬常德优秀传统文化等主要内容进行创作，反映了常德发展新变化新气象。“喜迎二十大·书写新常德”“丁玲杯”散文征文大赛活动于2022年5月31日正式启动，征文共收到参赛作品547件，入围作品180件，经组委会组织评审专家进行初评、复评和终评，共评出拟获奖作品19件。“新时代、新征程、新常德美术书法摄影精品展”在市文联常德文艺之家展出一批文艺创作精品。组织“桃花源里 诗画常德”系列主题活动。与中国摄 影报联合主办了“桃花源里 诗画常德”主题摄影大赛，5月19日在桃花源文化旅游节开幕式系列活动中举办了摄影作品展启动仪式。举办了“桃花源里 诗画常德”醉美桃花源专题摄影展。举办了重点作者写作训练营，开展了文学创作采风交流活动。

4.编辑出版了《桃花源》文学刊物。

5.十多篇优秀文艺作品在国家级文艺期刊上发表。推荐了11件优秀文艺作品在《诗刊》《词刊》《中国校园文学》《曲艺》等国家级刊物上发表，

（二）取得效益

1. 经济效益情况：我单位承办第八届常德原创文艺奖活动，第十二次丁玲文学评奖、“喜迎二十大·强国复兴有我”系列文艺惠民活动，有力地宣传了常德，为繁荣发展常德文艺事业作出了新贡献。

2. 社会效益情况：

（1）奖励精品力作。鼓励文艺家深入生活潜心创作。

（2）促进文艺创作、促进我市文艺创作再上新台阶。

（3）培养文艺人才。开展培训举办笔会，积极培训人才。

3. 生态效益情况：

通过报刊等多项宣传渠道，推荐发表20篇环保相关作品，促进提高群众环保意识。

4.可持续性效益情况：

积极培养文艺人才，提升文艺原创力，促进我市文艺创作繁荣。

5.社会公众满意度情况：据调查 ，文艺家满意度90%。

七、存在问题及原因分析

（一）存在的问题

1.财务管理方面存在的问题

财务工作要求越来越高，财务管理人事不匹配。

2.业务工作方面存在的问题

我单位承办上级交办的中心工作，有些工作是临时安排，相关活动经费年初未纳入预算。文艺经费缺乏统筹安排。

3.财务制度欠完善

单位虽然制订了一系列财务制度，但距现在的工作要求有差距，需修订完善相关制度。

（二）原因分析

财务人员力量薄弱，财务管理体系不够健全，财务工作开展困难，上级部门临时安排文联承办文艺活动无法预料。有些文艺经费安排没有经过文联统筹，落实内控机制和监管难度较大。

八、下一步改进措施

1.充实财务人员力量，进一步规范文联财务管理，下大力抓好绩效评价和内部审计工作落实。

2.组织专人完善财务管理制度。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应公开情况

经综合评价，市文联2022年部门整体支出绩效评价结果为中，按要求公开。

十、其他需要说明的情况

无。